Во время операции по освобождению заложников, майор МВД Сергей Грачев по прозвищу Грач получает пулю в голову и оказывается в состоянии клинической смерти. Побывав между мирами живых и мертвых, Грач обнаруживает в себе способность видеть призраков. С их помощью ему удается раскрывать многие дела, в том числе те, которые считались закрытыми...